国有企业是国家经（jīng）济发展的主力军（jun1）和发展我国社会主义市场经济（jì）的重（chóng）要支柱，是推进国家现（xiàn）代化、保障人民（mín）共同利（lì）益的（de）重要力量，是我们党和国（guó）家（jiā）事（shì）业发展（zhǎn）的重要物质基础（chǔ）和政治基（jī）础。2015 年 8月，中共中央、国务（wù）院联合下发《关于（yú）深（shēn）化国有企业改革的指导意见》，明（míng）确（què）要进（jìn）一步完（wán）善（shàn）现代企业制（zhì）度，健全法人治理结（jié）构。2017 年 4 月，国务院（yuàn）办公厅下发《关于进（jìn）一步完（wán）善国有企业法人（rén）治理结构（gòu）的指导意见》，明确完善国有企（qǐ）业法人治理结构是全面依法治企（qǐ）、推进国家治（zhì）理体系和治（zhì）理能力现代化的内在要求，是新一轮国有企业改革的重要任务。国有（yǒu）企业（yè）进一步完（wán）善（shàn）法人治（zhì）理结构（gòu），建立（lì）中国特（tè）色（sè）的现代（dài）企（qǐ）业制度已成为新一轮国资国企改革的焦点。

1 现阶段完善（shàn）国有企业法人治理（lǐ）结构中存在的问题（tí）

       随着国有企业改革步（bù）伐的推进，当前多数国（guó）有企（qǐ）业进行了公司制、股（gǔ）份制改革，向（xiàng）市（shì）场化（huà）、专业化（huà）、国际（jì）化（huà）方向提升（shēng）核心竞（jìng）争力（lì）。但从实（shí）践情况看，部分（fèn）企业尚未形成有效的法人治理结构，权责不（bú）清（qīng）、约（yuē）束（shù）不够、缺乏制（zhì）衡等问题较（jiào）为突出；依法治企（qǐ）、中（zhōng）国特（tè）色现代企业制度建（jiàn）设仍不完善，一些（xiē）董事（shì）会（huì）、监（jiān）事会形同虚设，选（xuǎn）派或推荐的董监高人员未（wèi）能真正代（dài）表出资人（rén）依法履职。这些问题主要（yào）体现在（zài） 4 个（gè）方面

1.1 事权梳理和履职尽（jìn）责方面

       很多传统国有企（qǐ）业因特殊的历史原因，形成了习惯或（huò）固有的（de）管理流程（chéng）和方式，部分企业（yè）集（jí）团还对（duì）其实施（shī）了数字化集成。但（dàn）从依法（fǎ）治企、完善法人治理结构的角度（dù）来说，这些（xiē）延续传统国有企业行政化思维或人制化（huà）管理的习惯存在诸多不足，特别是（shì）对党委（wěi）会、董事会、监（jiān）事会（huì）、经理层、职代会的角色定位（wèi）不清，责（zé）任边（biān）界模（mó）糊（hú），权利（lì）职责不明（míng）。人力资源部门在开展“三定”工作时一般只制定部门职责（zé），很少会明晰这些机构的权责并设定相应的流（liú）程。党委会核心作用发挥与法（fǎ）人治（zhì）理结（jié）构融合不够，董事会、监（jiān）事（shì）会（huì）、经理层协同作用发（fā）挥不足，职（zhí）代会依法行使职权、维护职（zhí）工合法权益的维权意识不强；职能部门与董事会专业委员（yuán）会之间只（zhī）存在（zài）“点”状（zhuàng）对接而非“线”上联动（dòng）；董事（shì）会专业委员会的专家作（zuò）用发挥（huī）不突出。

1.2 人（rén）员选（xuǎn）拔和制度完（wán）善（shàn）方面（miàn）

 大型国有企业集团对下属企业和领导人（rén）员的管理（lǐ），一般采（cǎi）用分层（céng）分类管理方式，以基于资产管理（lǐ）架构下的组（zǔ）织管理居多（duō）。从法人（rén）治理结构来说，凡由（yóu）集团直接投资的（de），都要根据所投资企业（以下简（jiǎn）称“任职企业”）的（de）性质选（xuǎn）派或推（tuī）荐（jiàn）相应（yīng）的董监高人（rén）员（yuán）。

 某（mǒu）大型国有企业（yè）集团国内并（bìng）表企业有 350 多家，集团直接投资（zī）的（de）企业有 40 多家，而直接管理的企业只有 20 多家。直接投资的企业（yè）中，集团均有（yǒu）选派或推荐相应的（de）董监（jiān）高（gāo）人（rén）员（yuán）。但事实上，在（zài）人员选拔（bá）上，直管（guǎn）企业和非直（zhí）管企业差异很大。对 20 多家直管企业选派或推（tuī）荐的董监（jiān）高（gāo）人（rén）员以（yǐ）专职为主，且需（xū）进（jìn）行推（tuī）荐、考察、公示等（děng）严（yán）格（gé）的干部选拔任用流程；对非直管企业选派或（huò）推荐董监高人员的做（zuò）法相对比较简单：主要（yào）选择（zé）业务（wù）关联度较大的企业（yè）人员（yuán）或集团财务、资（zī）产经营、审计（jì）等相关（guān）职能部门人员兼职。对于兼职（zhí）人员（yuán）的履（lǚ）职情况（态度）、履职成效（价值）、所任职企业对其的评价（jià）（绩（jì）效）、任职（zhí）期限（聘任）等都没有明确规定，缺乏相应的管理（lǐ）制度。

1.3 考核激励和淘（táo）汰约（yuē）束方面

  很多企业比较重视（shì）对直管企（qǐ）业的考核管理，尤其是对个人（如党委书记、董事长、总经理或监事长等（děng））的考核，但缺乏（fá）对党委会、董事会、监（jiān）事会（huì）、经理层的整（zhěng）体履职要求（qiú）和考核评价（jià），缺乏淘汰约束机制（zhì）。

  对非（fēi）直管（guǎn）企业所选派或（huò）推荐的董监高人员缺乏足够（gòu）的重视，缺乏系统的（de）约束和考核体系。履职（zhí）对（duì）象对所任职（zhí）企（qǐ）业的战略定位、经营（yíng）情况、风险识别、转型发展等信（xìn）息获取缺乏原（yuán）动力和主（zhǔ）动性，信（xìn）息掌握不全（quán）面（miàn）、不充（chōng）分、不及（jí）时，无法充分发挥他们的作用和价值。甚至出现个别履职（zhí）对象因兼职过多（duō），疲（pí）于应（yīng）对，其董监事工作处于“空转”状态的（de）现象。这些履职对象履职优劣与其（qí）职务升降、薪资调整（zhěng）、解聘续（xù）聘（pìn）之间没有形（xíng）成必然的联动机制。

1.4 培训赋能和服（fú）务保障（zhàng）方面（miàn）

      在充分竞争的市场中，为节（jiē）约管理成本，集团一般都不设专（zhuān）门机（jī）构负责对履职对象的日（rì）常管理（lǐ）、动态（tài）跟踪（zōng）等工作。组织机构不健全导致履职对象缺少专业（yè）化（huà）指导和培训，缺少任职企业（yè）应提（tí）供的（de）必要性支撑和（hé）保（bǎo）障。多（duō）种因（yīn）素叠（dié）加（jiā）削弱了履职对象（xiàng）的积极性和（hé）履职效能（néng），甚至有些履职对象（xiàng）对所任职企（qǐ）业的责、权、利不清（qīng）晰，存在严重（chóng）的履职能力恐慌现象。

2 完善国有企业法人（rén）治理结（jié）构的对策（cè）思考（kǎo）

       国有企业完善法人（rén）治理（lǐ）结构，建设（shè）中（zhōng）国特色现代企业制（zhì）度是一项长期而（ér）细（xì）致的工作，是一项（xiàng）系（xì）统工程（chéng），其涉及面广（guǎng）、专业性（xìng）强、环（huán）节烦琐。有一定（dìng）历史的（de）大型（xíng）国（guó）有企业集团（tuán），历史积淀（diàn）较为丰厚，在完善法人治理结构，建设现代企业制度（dù）过程中出（chū）现一些问题和状况在所难免。

针对上述问题，认为应从（cóng）以下（xià） 4 方（fāng）面加以（yǐ）改进。

2.1 依法依规明权责

  彼得·德鲁（lǔ）克曾经说过：“企（qǐ）业需要的就（jiù）是一个管理（lǐ）原则。这一原则能够（gòu）让人充（chōng）分发挥特（tè）长、担负责（zé）任，凝（níng）聚共同的愿（yuàn）景和一致的努（nǔ）力方向，建（jiàn）立起团队合作和集体协作，并（bìng）能调和个人目标与（yǔ）共同利益”。国有（yǒu）企业应该依照《中华人民共和（hé）国公司法（fǎ）》《公司章程》规定（dìng），以人力资源“三（sān）定”思维进一步理顺党委会（huì）、董（dǒng）事会、监事会、经理层（céng）和（hé）职代会之（zhī）间（jiān）的权责定位和行权方（fāng）式（shì），规范权力运（yùn）行、强化（huà）权利责任对等，降低管理内耗，杜绝越位、缺位等现象，提升管控效能，促进高（gāo）效（xiào）发展。

  集团董监事会是（shì）整（zhěng）个集团依法治理（lǐ）的核心，要进一（yī）步发（fā）挥集团（tuán）外部董监（jiān）事的（de）作用，理（lǐ）顺（shùn）外部董监事的（de）权责、作用、关系，增强（qiáng）其（qí）履职效能（néng）。强化集（jí）团董事会各专业委（wěi）员会与总部相关职（zhí）能部室之间的关（guān）系（xì），制（zhì）定（dìng）总部对口（kǒu）职能部门与（yǔ）董事会（huì）专业委员会的工作联络机制和第（dì）一责任人（rén）制度，以充分发挥专业（yè）委员会的作用和价值（zhí），提升决策效（xiào）率和效能。

2.2 广（guǎng）开（kāi）渠道（dào）选对人

       对非（fēi）直接管（guǎn）理的企业，制定（dìng）选（xuǎn）派或推荐董监高人员选拔聘（pìn）用制（zhì）度，进一步完善选派或推荐（jiàn）对象的任职条件、选拔聘任以及任（rèn）期时间、调（diào）任解聘等制度流程（chéng）。建立（lì）健全集团（tuán）外派董监高（gāo）人员的公开招聘、竞争上岗等（děng）制度，拓宽选人用人（rén）视野（yě）和渠道（dào）。建立分（fèn）层分类（lèi）的市场化公开招聘制度（dù），依法规（guī）范各类用工管理，形成“干部能（néng）上能（néng）下、员工能进能（néng）出、收入能增能减（jiǎn）”的市场化机制（zhì），突（tū）破思想束（shù）缚和机制瓶颈，补齐（qí）制度（dù）短板，激发人（rén）才（cái）动力活力，增（zēng）强企业竞争力（lì）。

       梳理现有派出或（huò）推（tuī）荐人员情况，进一步（bù）优化调（diào）整。对历史原（yuán）因形成的不合（hé）理现象进行逐步调整，平（píng）稳过渡（dù），对不能胜任的履职人员（yuán）及时（shí）予以（yǐ）免职；确定合理的（de）兼职数量，对过（guò）度兼职（zhí）的予以减少，逐步改变履职缺位、兼（jiān）职过多现象；解（jiě）决资产（chǎn）关（guān）系、业务板块关系（xì）和管理关（guān）系不一致等问题。

2.3 明确制度强考核（hé）

  对集团派出或推荐的董（dǒng）监高人员进（jìn）一步明（míng）确授权事项、权（quán）责边界、考核评价要求；建立定期报告、专（zhuān）项报告、重大事项（xiàng）报告等汇报体系（xì）。通过履职对象（xiàng）的勤勉尽责（zé）倒（dǎo）逼任（rèn）职企业（yè）在重（chóng）大决（jué）策、重大项目、专项工作以及特殊任务（wù）要求等重大事（shì）项（xiàng）上方（fāng）向正确、过程合规、结果可控。在此基础（chǔ）上制（zhì）定并完善相应履职流程，逐步实现信息化管（guǎn）控（kòng）和数字化集成，提升履职效率（lǜ）和效能。

  对履职（zhí）对象的履职（zhí）态度、履（lǚ）职（zhí）能力、勤勉程度、工（gōng）作实绩（jì）等实施多维度评（píng）价 （评价（jià）主体（tǐ）含所任职企业（yè）及（jí）集团（tuán）相（xiàng）关职能、业务部门等（děng））。在相（xiàng）关法律法（fǎ）规和规章（zhāng）制度许可范围（wéi）内，对兼职（zhí）对象适度考虑工作补贴，建立激励与约束方（fāng）案，形成考核结果与（yǔ）工作补贴线性挂钩，与解聘续聘（pìn）、提（tí）职加（jiā）薪（xīn）等协同联动。

2.4 培训保障（zhàng）赋新能

       建立集团职能部（bù）门与外部董监事的（de）信息沟通和联络人机制，为（wéi）外部董监事科学（xué）合（hé）理决（jué）策提（tí）供（gòng）信息来源（yuán）和保证。建（jiàn）立外部董监（jiān）事（shì）参加集团重（chóng）大会（huì）议（yì）、专题会（huì）议（yì）、重大项目中期（qī）讨论等参会机（jī）制；制定（dìng）对集（jí）团外部董监事在（zài）重大（dà）政（zhèng）策、市场前沿、行业趋势、管理创新等方面的年度学习（xí）和培训（xùn）计划，拓宽外部董监事的视野（yě），充分发挥（huī）其专业优势和集成（chéng）优势，形成共（gòng）同调研、共商大计、共谋发展的（de）新格局（jú）；优化对集团外部董监事的支撑，充（chōng）分发挥（huī）专业委员会的（de）作（zuò）用。

       加强（qiáng）对（duì）集团派出或（huò）推荐董监高人员的培训和保障。建立多部门协同机制，多（duō）形式加强（qiáng）对外（wài）派（pài）董监高人员的培训和指导，明确（què）其职（zhí）责、权利（lì）和义务，提升其履职能力；以（yǐ）“管家式服务（wù）”建立（lì）联络人制度，做好向外派董监高履职（zhí）人员提供保障（zhàng）的（de）“导航仪”。

3 结语

       国有企业是中国特色社会主义的重要物质基（jī）础（chǔ）和（hé）政（zhèng）治基础，改（gǎi）革（gé）开放 40 年来，我国国有企业在体制机制改革上持（chí）续深化。党（dǎng）的十九届四中全会聚焦坚（jiān）持（chí）和完善中国特色社会主义（yì）制（zhì）度、推（tuī）进国家（jiā）治理体系和（hé）治理能力现（xiàn）代化，明确提出要深化国有（yǒu）企业改革，完（wán）善中国（guó）特色现代企业制度。国有企业完善法人治（zhì）理结构，建立中国特色（sè）现（xiàn）代企业制（zhì）度是一项（xiàng）系（xì）统工（gōng）程，既（jì）要有贯彻“权责法定（dìng）、权责透（tòu）明、协（xié）调运转、有效制衡”的法治（zhì）思（sī）想，又要有“目标量化（huà）、责任封（fēng）闭”的管（guǎn）理思（sī）维，还要受各（gè）企业错综（zōng）复杂的实（shí）际（jì）情（qíng）况制约。要从战略角（jiǎo）度深刻理解完善法人治理结构的重要（yào）性，以资本为核心，坚（jiān）持效（xiào）率（lǜ）优（yōu）先，优化流程（chéng）再造，加强组织配置，细化操作方案，全（quán）面（miàn）形成适应（yīng）现（xiàn）代企业制度（dù）、独具企业（yè）特点、科（kē）学（xué）高效（xiào）实用的（de）依法治企工（gōng）作体系，提升企业核心竞（jìng）争力。