国有企业是国家（jiā）经济发展的主力军和发展我国（guó）社会主义市场（chǎng）经济的重（chóng）要支柱，是（shì）推进国家现代化（huà）、保障人民共同利益的重要（yào）力（lì）量，是我们（men）党和国家事业发展的重要物质基（jī）础（chǔ）和政治（zhì）基础。2015 年 8月（yuè），中共中央、国务院联合下（xià）发《关于深（shēn）化国有企业改革的指（zhǐ）导意见》，明确要进一步完善现代企业制度，健全法人治理结（jié）构。2017 年 4 月，国务院办（bàn）公厅（tīng）下发（fā）《关于进一步完善国有企业法人治理（lǐ）结（jié）构的指导意（yì）见》，明确完善国有企业法人治理结构是全面依法治企、推进国家治理体系和治理能（néng）力现代化的内（nèi）在要（yào）求，是新（xīn）一（yī）轮国有（yǒu）企业改革的重要任务（wù）。国有企业进一步完善法人（rén）治理结构，建立中国（guó）特色的（de）现代企业制度已成为（wéi）新一（yī）轮国资国企改革的焦点。

1 现阶段完善国有企业法人治理（lǐ）结构中存（cún）在的问题

       随着国有企业改革步伐（fá）的推进（jìn），当前多数国有企业进行（háng）了公司制、股份制（zhì）改革，向市场化、专业化、国际化方向提升核心（xīn）竞（jìng）争力。但（dàn）从（cóng）实践情况看（kàn），部分企业尚未形成有效（xiào）的法（fǎ）人治理（lǐ）结构，权责不清（qīng）、约束不够、缺乏制衡等问题较为突出；依法治企（qǐ）、中国特色现代企业制度建设仍不完善（shàn），一些董事会、监（jiān）事会形同（tóng）虚设（shè），选派或（huò）推荐（jiàn）的董监高人员未能真正代表出资人依（yī）法履（lǚ）职。这些问题主要（yào）体现在 4 个（gè）方面

1.1 事权梳（shū）理（lǐ）和（hé）履职尽责（zé）方面

       很多传统国有（yǒu）企业因特殊的历史原因，形成了（le）习惯或（huò）固有的管理流程和方式（shì），部分企业集团还（hái）对其实（shí）施了数字化集（jí）成。但从依法治企、完善法人治理结构的角度来说（shuō），这些延续传统国有企（qǐ）业行政化（huà）思维或人制化管理的习惯存在诸（zhū）多不（bú）足，特别是对党委会、董事会、监（jiān）事会（huì）、经理层、职代会的角（jiǎo）色定位不清，责任（rèn）边界模糊，权利职（zhí）责不明。人力（lì）资源部门在（zài）开展“三定”工作（zuò）时一（yī）般（bān）只制定（dìng）部门职责，很少会明晰这些机构的权责并（bìng）设定相应的流程。党委会核心作用发挥与法（fǎ）人治理结构融合（hé）不（bú）够（gòu），董事会、监事会、经理（lǐ）层协同作（zuò）用发挥（huī）不足，职代会依法行使职权、维护（hù）职工合（hé）法权（quán）益的维权意识不强；职能部（bù）门（mén）与董事会专业委员会之间只（zhī）存在“点”状对接而非（fēi）“线（xiàn）”上联动；董事会（huì）专业委员会的专家作用发挥不突（tū）出。

1.2 人员选拔和制度完善方面

 大（dà）型国有企业集团对下属企业和领（lǐng）导人员的管理，一般（bān）采用（yòng）分层分类（lèi）管理方（fāng）式，以基于资产（chǎn）管理架构下的组织管理居多。从法人治理结构来说，凡由集团直（zhí）接投（tóu）资的，都要根据所（suǒ）投资企业（以下简称“任职企业（yè）”）的性质选派或（huò）推荐相应的董监高人员。

 某大型国有企业集（jí）团国内（nèi）并（bìng）表企业有（yǒu） 350 多家，集团直接投资的企业有 40 多家，而直接管理的企业只（zhī）有 20 多（duō）家。直接投资（zī）的企业（yè）中（zhōng），集团均有选派或推（tuī）荐相应（yīng）的董监高人员。但（dàn）事实上（shàng），在人（rén）员（yuán）选拔上，直管企业和非直（zhí）管企业差异很大。对 20 多家直（zhí）管企业选（xuǎn）派或推荐的董监高（gāo）人员以专职为主，且需进行推荐、考察、公示等严格的（de）干部选拔（bá）任用流程（chéng）；对非直管企业（yè）选派（pài）或（huò）推（tuī）荐董监高人员的做法相对比较简（jiǎn）单：主要（yào）选择业务关（guān）联度较大的（de）企业（yè）人员或集团财（cái）务、资产经营、审计（jì）等（děng）相关职能部门人员兼职。对（duì）于兼（jiān）职人员的履职情况（态度（dù））、履职成效（价（jià）值）、所任职企业对其（qí）的（de）评价（绩效）、任职期限（聘任）等都没（méi）有明确规定，缺乏相（xiàng）应的（de）管理制（zhì）度。

1.3 考核激励和淘（táo）汰约束方面

  很多（duō）企业比较重视对直管企（qǐ）业的考核管（guǎn）理，尤其是对个人（如党（dǎng）委书（shū）记、董事长（zhǎng）、总经理或监事长等）的考（kǎo）核（hé），但缺乏对（duì）党委会、董事会、监事会、经理层的整体履职要求和（hé）考（kǎo）核（hé）评价，缺乏（fá）淘汰约束机（jī）制。

  对（duì）非直管企业所（suǒ）选派或（huò）推荐的董监（jiān）高（gāo）人员缺乏足（zú）够的重视，缺乏系统的约束和考核体系。履职对象对所（suǒ）任职企（qǐ）业的战略定位、经营情况、风险识（shí）别、转（zhuǎn）型发展等信息获取缺乏原动力和主动性，信息掌握不（bú）全面（miàn）、不充分、不及时，无法充（chōng）分发挥他们的（de）作用和（hé）价（jià）值。甚（shèn）至出现个（gè）别履职对象因兼职过多，疲于应对，其董监事工作（zuò）处于“空转”状态的现象。这（zhè）些履职对象（xiàng）履（lǚ）职优劣与其职务（wù）升降、薪资调整、解聘续聘之间没有形成必然（rán）的联动机制。

1.4 培训赋（fù）能和服务保（bǎo）障方面

      在充分竞争的市场中，为节约管理成本，集（jí）团（tuán）一般都不设专（zhuān）门机（jī）构负责对履（lǚ）职对（duì）象的日（rì）常管理、动态跟踪等（děng）工作（zuò）。组织机构不（bú）健全导致履（lǚ）职（zhí）对（duì）象缺少（shǎo）专业化指（zhǐ）导和（hé）培训，缺少（shǎo）任职企业应提供的（de）必要性支撑（chēng）和保障。多种（zhǒng）因素叠加削弱了履职对象的积极（jí）性和（hé）履职（zhí）效能（néng），甚至有些（xiē）履职对象对所（suǒ）任职企业的责（zé）、权、利不（bú）清（qīng）晰，存在严重的履职（zhí）能力恐慌现象。

2 完善国有企业法（fǎ）人治（zhì）理（lǐ）结构的对策思考

       国（guó）有企（qǐ）业（yè）完善（shàn）法人治理结构，建设中国（guó）特色现代（dài）企业制（zhì）度是一项长期而细致的工作，是一项系统工程，其涉及面广（guǎng）、专业性强（qiáng）、环节烦琐。有一（yī）定历史（shǐ）的大型国有企业集团，历史（shǐ）积淀较为丰厚，在完（wán）善（shàn）法人（rén）治（zhì）理（lǐ）结构，建设（shè）现（xiàn）代企业制度过程中出现一些问题和状况（kuàng）在所难免。

针对上述问题，认为应从（cóng）以下 4 方面加以改（gǎi）进。

2.1 依法依规明权（quán）责

  彼得·德（dé）鲁克曾经说过：“企业需要的（de）就是一个管（guǎn）理原则。这一原则能够让人充分发挥特长、担负责（zé）任（rèn），凝（níng）聚共同的愿景和一致的努力方向，建立起团队合（hé）作和集体协（xié）作，并能调和个人（rén）目标与共同利益（yì）”。国有企（qǐ）业（yè）应该（gāi）依照《中（zhōng）华人民共和国公司法》《公（gōng）司（sī）章程》规定（dìng），以人力（lì）资源（yuán）“三定”思维进一步（bù）理顺党委会（huì）、董事会、监事会、经理层（céng）和职代（dài）会之间的权（quán）责定位和行权方式（shì），规范权力运（yùn）行、强化权利责任对等（děng），降低管（guǎn）理内耗，杜绝越位、缺位等现（xiàn）象，提升（shēng）管控效能，促进高效发展（zhǎn）。

  集团董（dǒng）监事会是整个集团依法治理的核心，要进一步发挥集团外（wài）部董监事（shì）的作用，理（lǐ）顺外部董监事的权责、作用、关系，增强其履职（zhí）效能。强化集团董事会各专业委员会与总部相（xiàng）关职能部室之间的关（guān）系，制定总部对口（kǒu）职能（néng）部门与董事会专业委员（yuán）会的工作联络机制（zhì）和第一责任人制度，以充分发挥（huī）专（zhuān）业（yè）委员会的作用（yòng）和价值，提升决策效（xiào）率和效能。

2.2 广（guǎng）开渠道（dào）选对人

       对非直接管理的企业，制定选派或推荐董监高人员选拔聘（pìn）用制度，进一步完（wán）善选派或推（tuī）荐对（duì）象的任职（zhí）条件、选拔聘（pìn）任（rèn）以（yǐ）及任期时间（jiān）、调（diào）任（rèn）解聘（pìn）等制（zhì）度流程。建（jiàn）立健全集团外派董监高人员的公开招聘、竞争（zhēng）上岗等制度，拓（tuò）宽选人用（yòng）人视（shì）野和渠道（dào）。建立分（fèn）层分类（lèi）的市场化公开招聘制度，依法规范各类用工管理，形成（chéng）“干部能上能下、员（yuán）工能进能出、收入能增能减（jiǎn）”的市场化机制，突破思想束缚和（hé）机制瓶颈，补齐（qí）制度短板，激发（fā）人才动（dòng）力（lì）活力，增强企业（yè）竞争（zhēng）力。

       梳（shū）理（lǐ）现有（yǒu）派（pài）出（chū）或推（tuī）荐人员情况，进（jìn）一步优化（huà）调整。对历史原因形（xíng）成的不合理现象进行逐（zhú）步调整，平稳（wěn）过渡，对（duì）不能胜任的履职人员及时予以免职；确（què）定合理（lǐ）的（de）兼（jiān）职数量，对（duì）过（guò）度兼职（zhí）的（de）予以减少，逐步改变履职缺（quē）位、兼职过多现象；解决资产关系、业（yè）务板块（kuài）关系和管理关（guān）系不一致（zhì）等问题。

2.3 明确制度强（qiáng）考核

  对集团（tuán）派出或推荐（jiàn）的董监高（gāo）人（rén）员进一（yī）步明确授（shòu）权事项、权责边界、考核评价要求；建立定期（qī）报告、专项报告、重大（dà）事项报告等汇报（bào）体系（xì）。通过履职对象（xiàng）的勤（qín）勉（miǎn）尽责倒逼任职企业在（zài）重大（dà）决策、重大项目、专项工作以及特殊任（rèn）务要求等重大（dà）事项上方向正确、过程合规、结果可控。在此基础上制定（dìng）并完善（shàn）相应履（lǚ）职流程，逐（zhú）步实现信息（xī）化管控和数（shù）字化集成，提升履职效（xiào）率和效能。

  对（duì）履职对象的履职态度（dù）、履职能力、勤勉程（chéng）度、工作实绩等实施多维度评价（jià） （评价主体含（hán）所任职（zhí）企业及集团相关职能、业务部门（mén）等）。在相关法律法规和规章制度许可范（fàn）围内，对兼职对象适度考虑（lǜ）工作补贴，建立激励与约束方案，形（xíng）成考核结果与工（gōng）作补贴线性挂钩，与解聘续聘（pìn）、提职加薪等协同联动。

2.4 培训保障赋新（xīn）能

       建立集团职（zhí）能部门与外部董监事的信息沟通和联络人机制，为外（wài）部董监事（shì）科学合理决（jué）策提（tí）供信息来源和保证。建立外（wài）部董监事（shì）参（cān）加集团（tuán）重大会议、专题会议、重大项目中期讨论等参会机制；制定对（duì）集团外部董监事（shì）在重大政策（cè）、市场前沿、行业趋势、管（guǎn）理（lǐ）创新等方面（miàn）的（de）年度学习和培训计划，拓宽（kuān）外部董监（jiān）事的视野，充分发挥其（qí）专业优势和集成优势，形成共同调研、共商（shāng）大（dà）计、共谋发展的新格（gé）局；优化对集（jí）团外部董监事（shì）的（de）支撑（chēng），充分发（fā）挥专业委（wěi）员（yuán）会（huì）的（de）作用。

       加（jiā）强对集团派出（chū）或推荐董监（jiān）高（gāo）人员的（de）培训和保障（zhàng）。建立多部门协同机制，多形式（shì）加强对外派董监高人（rén）员的培训和（hé）指（zhǐ）导，明确其职责、权（quán）利（lì）和（hé）义务，提升其履职能（néng）力（lì）；以“管家式服（fú）务”建立联络人制度，做好向外派董监高履（lǚ）职人员（yuán）提供保障的“导航仪（yí）”。

3 结语

       国有企业是中（zhōng）国特色（sè）社会主义（yì）的（de）重（chóng）要物质基础和政治基础，改革（gé）开放 40 年来，我国国有企业在（zài）体制机制改革上持续深化。党的十九届四中全会聚焦坚持和完善中国特色社会（huì）主义（yì）制度、推（tuī）进国家治理体系和治理能力现代化，明确提（tí）出要深化国有企业改革，完善中国特色现代企（qǐ）业制度。国有企业完善法人治理结（jié）构，建立中国特色现代企业制度是一项系统工程，既要有（yǒu）贯彻“权责法定、权责透明、协调（diào）运转、有效制（zhì）衡”的（de）法治思想，又要有“目标量化、责任（rèn）封闭”的管理思维，还要（yào）受各（gè）企业错综复杂的实际（jì）情（qíng）况制（zhì）约。要从（cóng）战略角（jiǎo）度深刻理（lǐ）解完善（shàn）法人治理结构（gòu）的（de）重（chóng）要性，以（yǐ）资本（běn）为核心，坚（jiān）持效率优先，优化流（liú）程再造，加强组织配置，细（xì）化操作方（fāng）案，全（quán）面形成适应现代（dài）企业制度、独具企业特点、科学高效实用的依法治企工作（zuò）体系，提升企业核（hé）心竞争力。